「中退共の退職金って自己都合退職の場合、どう計算されるの？」
と疑問に思っていませんか？
中退共（中小企業退職金共済）は中小企業の従業員を対象とした退職金制度で、自己都合退職か会社都合退職かで支給額や条件が異なる場合があります。
この記事では、自己都合退職時の退職金計算方法や会社都合との違い、金額を増やすための工夫や注意点を詳しく解説します！
Contents
【基本知識】中退共の退職金とは？
1. 中退共（中小企業退職金共済）とは？
中退共は、中小企業の従業員が退職時に受け取る退職金をサポートする公的な共済制度です。
企業が掛金を毎月納付し、その掛金に基づいて退職金が支給されます。
- 掛金額: 5000円～3万円（500円単位で選択可能）。
- 対象者: 中小企業に勤める正社員や一部の契約社員。
2. 退職金の計算の基本要素
退職金額は、以下の要素で計算されます。
基本の計算要素
- 掛金月額: 企業が毎月拠出している金額。
- 加入期間: 共済に加入していた年数。
- 利息・配当金: 長期間加入している場合に加算される金額。
例）
- 掛金月額1万円 × 12ヶ月 × 加入年数10年 = 120万円（＋利息や配当金）
【計算方法】自己都合退職時の退職金計算の流れ
1. 自己都合退職の場合の計算方法
中退共では、自己都合退職の場合でも基本的に掛金総額＋利息や配当金が支給されます。
ただし、以下の条件で減額される場合があります。
減額の条件
- 加入期間が短い場合
加入期間が3年未満の場合、退職金が減額されることがあります（最低保証額が適用されるケースも）。 - 中途解約時の特例
退職金が支給されない場合や、全額でない場合もあるため注意が必要です。
2. 具体的な計算例
以下は、自己都合退職時のシミュレーション例です。
例1）掛金月額1万円、加入年数5年
- 掛金総額：1万円 × 12ヶ月 × 5年 = 60万円
- 利息や配当金：2万円（仮）
- 合計退職金額：62万円
例2）掛金月額2万円、加入年数10年
- 掛金総額：2万円 × 12ヶ月 × 10年 = 240万円
- 利息や配当金：10万円（仮）
- 合計退職金額：250万円
【会社都合退職との違い】支給額の比較
1. 支給額の違い
中退共では、自己都合退職と会社都合退職で退職金額が異なる場合があります。
| 項目 | 自己都合退職 | 会社都合退職 |
|---|---|---|
| 支給額 | 基本的に減額される可能性あり | 満額支給＋特別加算がつく場合もあり |
| 適用条件 | 加入期間3年未満だと減額されやすい | 加入期間にかかわらず満額が多い |
2. 特別加算金
会社都合退職の場合、一部の条件で**特別加算金（補助金など）**がつくことがありますが、自己都合退職では通常適用されません。
【注意点】自己都合退職時に気をつけるべきポイント
1. 最低加入期間の確認
- 加入期間が3年未満の場合、退職金が減額されたり支給されないケースがあります。
- 特に1年未満の短期の場合、共済金が返還されない可能性も。
2. 退職時期を調整する
- 利息や配当金は年単位で加算されるため、退職時期を年度末に近づけると利息分が増える場合があります。
3. 退職金の申請手続き
- 退職金を受け取るには、退職金請求書を提出する必要があります。
- 会社側が書類を用意してくれるケースが多いですが、手続きの遅延がないよう確認しましょう。
4. 支給金額の確認方法
退職金額が不明な場合、中退共の公式問い合わせ窓口や計算ツールを利用して確認することをおすすめします。
【退職金額を増やす方法】工夫できるポイント
1. 掛金を増額する
- 掛金月額を増やすことで、将来受け取れる退職金額も大幅に増加します。
- 最大月3万円まで掛金を設定可能。
2. 加入期間を延ばす
- 加入期間が長ければ長いほど利息や配当金が増えるため、退職時期を調整するのも効果的です。
3. 会社都合退職に切り替える
- 交渉によって会社都合退職に変更できる場合、支給額が大幅に増える可能性があります。
【退職金と税金】自己都合退職でも控除はある？
1. 退職所得控除の適用
退職金には「退職所得控除」が適用されるため、税負担が軽減されます。
退職所得控除の計算式
- 20年以下の場合: 40万円 × 勤続年数
- 20年超の場合: 800万円 + 70万円 × （勤続年数 - 20年）
2. 控除適用後の手取り額
退職金額から控除を差し引いた後、所得税や住民税が計算されます。
そのため、自己都合退職でも手取り額が多く残ることが一般的です。
【中退共のサポート】退職金額の確認方法
中退共では、公式ツールやサポート窓口を利用して、退職金額や申請手続きの状況を確認できます。
1. 計算シミュレーションを活用
中退共の公式サイトには、退職金シミュレーターが用意されています。
加入期間や掛金を入力するだけで、簡単に支給額を確認できます。
2. 問い合わせ窓口
- 中退共お客様相談センター
電話番号：03-6907-1234
受付時間：平日9:00～17:00
まとめ
中退共の退職金は、自己都合退職の場合でも掛金や加入期間に応じて支給されます。
ただし、条件次第で減額される可能性があるため、以下のポイントを押さえておきましょう。
ポイントまとめ
- 計算方法を把握する
掛金額や加入年数、利息をもとに支給額を計算できます。 - 会社都合退職との違いを確認する
自己都合退職の場合は減額の可能性があるため注意。 - 退職時期や掛金額を工夫する
退職タイミングや掛金増額によって受け取れる金額が変わります。 - 公式ツールで確認する
中退共の公式シミュレーターや問い合わせ窓口を利用して、正確な金額を把握しましょう。
この記事を参考に、自己都合退職でも納得のいく退職金を受け取れるよう、計画的に進めてください！
